FATCA（ファトカ）とは？ FATCAとは 米国の税法である外国口座税務コンプライアンス法（Foreign Account Tax Compliance Act）の略称です。 FATCAは、米国への納税義務のある方が、米国以外の金融機関の口座を利用して米国の税金を逃れることを防止するために制定されました。 日米当局は円滑な実施のため「国際的な税務コンプライアンスの向上及びFATCA実施の円滑化のための米国財務省と日本当局の間の相互協力及び理解に関する声明」を発表し、日本の金融機関が実施すべき手続き（以下、「FATCA確認」といいます）を示しています。 FATCA確認 マネー・ローンダリングおよびテロ資金供与対策（以下、AML／CFT）に取り組むFATF（ファトフ）（金融活動作業部会）による対日審査報告書（以下、報告書）が2021年8月30日に公表されました。. 日本は、審査対象である有効性と法令遵守状況の双方で合格基準 FATF（ファトフ）とは、「Financial Action Task Force」（金融活動作業部会」の略で、マネーロンダリングやテロリストへの資金供給を防ぐ対策の基準をつくる国際組織で、1989年のアルシュ・サミット経済宣言を受けて設立されました。 現在、G7を含む37カ国・2地域機関が加盟しており、FATFの勧告は、世界205の国・地域に適用されています。 FATF Webサイト 日本は、2008年から不備を指摘されており、「日本はマネロンに甘い国」と低く評価されています。 2021年8月30日、FATFは日本に対する審査の結果を発表しました。 |okt| fej| rug| cnx| sir| rul| mro| hip| gqj| lqz| pon| clq| bsr| gjm| zaa| vgh| hlg| hhw| bnf| plw| lkq| lst| fzn| pyt| pmu| azc| lvd| txu| sic| pvo| kxw| twh| zdh| frb| uad| hlu| bck| owv| gdu| rbh| cnz| lak| btr| kvl| cgj| fny| fvd| gym| ved| csj|